Entre facturas, clientes y las gestiones del día a día, es fácil dejar la planificación del ahorro para otro momento. Pero noviembre ofrece una oportunidad para detenerse y revisar las cuentas. Con el cierre del año cada vez más cerca, todavía hay margen para valorar decisiones que pueden influir en la próxima declaración de la renta.

Para un autónomo, este repaso también permite mirar más allá de diciembre: cuánto puede ahorrar, qué dinero necesita mantener disponible y cómo quiere preparar su jubilación. Empezar ahora ayuda a comparar alternativas con calma y a evitar que las prisas de las últimas semanas del año acaben marcando una decisión que merece algo más de tiempo.

Qué conviene revisar antes de que termine el año

El primer paso es hacer una previsión realista de cómo cerrará el negocio: ingresos, gastos y pagos pendientes. Con esa fotografía, será más fácil valorar junto a la gestoría qué margen existe para ahorrar y qué beneficios fiscales pueden aplicarse. Comprar algo únicamente para reducir impuestos puede acabar suponiendo un desembolso innecesario. Cada decisión debe tener sentido para la actividad y para tu bolsillo.

Las aportaciones a planes de pensiones son una de las opciones que conviene revisar. El límite general anual es de 1.500 euros, ampliable en 4.250 euros mediante determinados sistemas para autónomos, como los planes de pensiones de empleo simplificados. Así, puede alcanzarse una reducción de hasta 5.750 euros, sujeta también al límite del 30 % de los rendimientos netos del trabajo y de actividades económicas.

Eso sí, reducir la base imponible en 5.750 euros no significa pagar 5.750 euros menos: el ahorro depende de la situación fiscal de cada persona. Además, las prestaciones del plan tributan como rendimientos del trabajo cuando se cobran. Antes de aportar, conviene revisar las condiciones de disposición, los costes y el riesgo, y reservar dinero para imprevistos y gastos del negocio.

También merece la pena revisar el seguro de salud. Si tributas en estimación directa, las primas pagadas pueden ser gasto deducible por tu cobertura, la de tu cónyuge y la de tus hijos menores de 25 años que convivan contigo. El límite anual es de 500 euros por persona, o de 1.500 euros por cada una con discapacidad. Revisa qué cantidades te corresponden.

En Besmaseguros, agencia de Occident, queremos ayudarte a preparar el cierre del año con más tranquilidad. Podemos revisar tus seguros y explicarte las opciones de ahorro para que valores cuáles encajan contigo, teniendo en cuenta tus necesidades actuales y tus objetivos de futuro. Noviembre es un buen momento para dar ese paso y coordinar cualquier decisión fiscal con tu gestoría.